Slim vermogensbeheer in onzekere tijden. 

Het zijn roerige tijden voor belastingplichtigen die vermogen in box 3 aanhouden en dus ook voor hun adviseurs. Slim vermogen structureren is door alle onzekerheid nog belangrijker geworden. 

Door alle aandacht wordt box 3 ook kritisch gevolgd door jouw klanten.

In deze cursus bespreken we kwesties en bieden we inzicht in de recente ontwikkelingen met betrekking tot bezwaarschriften, rechtsherstel, de overbruggingswet en de toekomstige wetgeving in box 3. 

Enkele zaken die ter sprake komen

• Na het Kerstarrest uit 2021 en latere arresten is box 3 ingrijpend veranderd. De vraag blijft hoe houdbaar het huidige overbruggingsstelsel welke we sinds 2023 kennen wel houdbaar is. 

• Sinds 1 juli 2025 geldt de tegenbewijsregeling: wanneer kan een klant het werkelijke rendement aannemelijk maken en hoe werkt dit in de praktijk?

• De wet werkelijk rendement box 3 is beoogd per 1 januari 2028. Hoe bereid je klanten hier nu al op voor en welke structureringskeuzes zijn tot die tijd logisch?

• Zijn “oude” adviezen (zoals beleggen met geleend geld in box 3) nog wel verstandig, ook met het oog op ‘excessief lenen’ (maximaal € 500.000 schuld bij de eigen bv).

Onderwerpen

 • Actualiteiten box 3

 • Hoe structureer je het vermogen van de klant met het oog op 1 januari 2026?

 • Waar moet je opletten bij het structureren van vermogen door de “explosieve” stijging van de rente?