Slim vermogensbeheer in onzekere tijden. 

Het zijn roerige tijden voor belastingplichtigen die vermogen in box 3 aanhouden en dus ook voor hun adviseurs. Slim vermogen structureren is door alle onzekerheid nog belangrijker geworden. 

Door alle aandacht wordt box 3 ook kritisch gevolgd door jouw klanten.

In deze cursus bespreken we kwesties en bieden we inzicht in de recente ontwikkelingen met betrekking tot bezwaarschriften, rechtsherstel, de overbruggingswet en de toekomstige wetgeving in box 3. 

Enkele zaken die ter sprake komen

• Na het Kerstarrest uit 2021 waarin de “oude” box 3 wetgeving is “afgeschoten” door de Hoge Raad is het nu ook de vraag of de huidige overbruggingswet welke we sinds 2023 kennen wel houdbaar is. 

   Wat zijn de gevolgen als de Hoge Raad (ook) deze wet opzij schuift?

 • Voor je het weet is het al 1 januari 2025. Dit is de peildatum waarop het box 3 vermogen van onze klanten anders dient te worden gestructureerd. 

    Ook 1 januari 2027 is een belangrijke datum, de beoogde ingangsdatum voor de wet werkelijk rendement box 3. Wat gaat dit betekenen? 

• Zijn “oude” adviezen als beleggen in box 3 met geleend geld nog wel verstandig, ook met het oog op 'excessief lenen' (niet meer dan € 500.000 schuld bij de eigen bv). 

   En wat voor rol speelt de explosieve stijging van de rente van de afgelopen twee jaar voor het aanhouden van vermogen in box 3? 

Onderwerpen

 • Actualiteiten box 3

 • Hoe structureer je het vermogen van de klant met het oog op 1 januari 2025? 

 • Waar moet je opletten bij het structureren van vermogen door de “explosieve” stijging van de rente? 

 • Hoe gaan we om met excessief lenen na de eerste peildatum van 31 december 2023?